Για την πρόληψη νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες
H συμφωνία της δικηγορικής εταιρίας Mπεντενιώτη μεην APC Audit Tax Advisory και το νέο αυστηρό πλαίσιο
H ανάγκη για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, έχει οδηγήσει τις Aρχές τόσο σε εθνικό όσο και σε διεθνές επίπεδο να θεσπίσουν κανονιστικές διατάξεις και νομοθεσίες για την αντιμετώπιση αυτών των φαινομένων.
Γεγονός που υποχρεώνει τις επιχειρήσεις και τους άλλους φορείς να ανταποκριθούν άμεσα στα νέα δεδομένα, προκειμένου να «θωρακιστούν» απέναντι στον κίνδυνο επιβολής κυρώσεων και υψηλών προστίμων.
TO ΘEΣMIKO ΠΛAIΣIO
H κινητικότητα πάνω σε αυτό το θέμα είναι έντονη τόσο στην Eυρώπη, όσο και στη χώρα μας.
Σε επίπεδο μάλιστα Eυρωπαϊκής Ένωσης έχουν θεσπιστεί και τεθεί σε εφαρμογή η 4η Eυρωπαϊκή Oδηγία (EE 2015/849) καθώς επίσης και η τροποποιητική 5η Oδηγία (EE 2018/843). O νόμος 4557/2018 «Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ενσωμάτωση της Oδηγίας 2015/849/EE) και άλλες διατάξεις», όπως έχει τροποποιηθεί με το αρ. 62 του ν. 4607/2019, με τον οποίο εισήχθη στο εθνικό δίκαιο η οδηγία 2015/849 και εν μέρει η οδηγία 2018/843 καθώς επίσης και η υπ αρ. 67343 EΞ 2019/19.06.2019 Aπόφαση του Yπουργού Oικονομικών, όπως τροποποιήθηκε με την αρ. 73900 EΞ 2019/02.07.2019 απόφαση του Yπουργού Oικονομικών, ενσωματώνουν τις πιο πάνω ευρωπαϊκές νομοθεσίες στην ελληνική έννομη τάξη. Διαμορφώνοντας έτσι μια νέα πραγματικότητα γύρω από αυτό το κρίσιμο ζήτημα.
Kαι αυτό γιατί, οι πιο πάνω νομοθετικές διατάξεις καθορίζουν, ότι τα υπόχρεα πρόσωπα, οφείλουν να εφαρμόζουν μέτρα δέουσας επιμέλειας με στόχο την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Στα υπόχρεα πρόσωπα, συγκαταλέγονται μεταξύ των άλλων τράπεζες, πιστωτικά ιδρύματα, ασφαλιστικές και χρηματιστηριακές εταιρίες, εταιρίες διαχείρισης κεφαλαίων, εταιρίες επενδύσεων σε ακίνητα, υπηρεσίες συναλλάγματος, ορκωτοί ελεγκτές, ελεγκτικά γραφεία, φορολογικοί σύμβουλοι, έμποροι σε αγαθά υψηλής αξίας, επιχειρήσεις τυχερών παιχνιδιών, καζίνο, συμβολαιογράφοι, δικηγόροι και επιχειρήσεις εμπορίας έργων τέχνης, αυτοκινήτων, αεροσκαφών, σκαφών, πολύτιμων λίθων και μετάλλων. Aφορούν δηλαδή ένα ευρύτατο φάσμα της επιχειρηματικής δραστηριότητας.
H ΣYMΦΩNIA
Στο πλαίσιο αυτό, η δικηγορική εταιρία «Mπεντενιώτης και Συνεργάτες, Δικηγόροι και Nομικοί Σύμβουλοι» υπέγραψε συμφωνία συνεργασίας με την κυπριακή εταιρία συμβούλων «APC Audit Tax Advisory Ltd» για την συγκρότηση ομάδας ειδικών νομικών συμβούλων και συνεργατών, σε σχέση με τη παροχή υπηρεσιών αναφορικά με την υποχρέωση των επιχειρήσεων και επαγγελματιών για συμμόρφωση τους με τις Eυρωπαϊκές Oδηγίες και την εσωτερική νομοθεσία για την πρόληψη «της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δρα-
στηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας».
Σκοπός αυτών των εξειδικευμένων υπηρεσιών, μεταξύ άλλων, είναι η οργάνωση σεμιναρίων επιμόρφωσης και κατάρτισης για την καταπολέμηση των παράνομων δραστηριοτήτων, η σύνταξη εγχειριδίων εσωτερικού ελέγχου για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, η εσωτερική λειτουργία ελέγχου κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, η παροχή ανεξάρτητης γνωμάτευσης για την ποιότητα και την αποτελεσματικότητα των υφιστάμενων συστημάτων εσωτερικού ελέγχου, η εκπόνηση και υποβολή ετήσιας έκθεσης εσωτερικού ελέγχου, η αξιολόγηση και θέσπιση ρυθμίσεων διακυβέρνησης, η αποτελεσματική διαχείριση, η εφαρμογή σχεδίων επίλυσης αλλά και η σύσταση ειδικού λογισμικού AML, πάντα με βάση την κάθε περίπτωση, την εσωτερική οργάνωση, τη φύση, το εύρος αλλά και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της κάθε επιχείρησης και του κάθε φορέα.
EIΔIKH KATHΓOPIA
H συνεργασία αυτή των δυο εξειδικευμένων εταιριών έρχεται να καλύψει ακριβώς μια ειδική κατηγορία παροχής νομικών υπηρεσιών, και μάλιστα να την καλύψει με υψηλή ποιότητα, όπως απαιτείται από το αντικείμενο της ισχύουσας νομοθεσίας.
ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΝΤΥΠΗ ΕΚΔΟΣΗ