«Μαύρο» ήταν το χαρακτηριστικό γνώρισμα του περασμένου χρόνου για τις ελληνικές βιομηχανίες παραγωγής και επεξεργασίας μη σιδηρούχων μετάλλων, με τις μισές εξ αυτών να καταγράφουν τεράστιες ζημιές.
Αυτό προκύπτει από την επεξεργασία των ισολογισμών των 46 αυτών επιχειρήσεων με πωλήσεις άνω των τριών εκατομμυρίων ευρώ κάθε μία και συνολικές πωλήσεις 2,91 δισ. ευρώ, οι οποίες γνωστοποίησαν τα οικονομικά τους αποτελέσματα του προηγούμενου έτους έως τις 5 Aυγούστου 2012.
Οι 46 επιχειρήσεις, ως σύνολο, κατέγραψαν συνολικά καθαρά κέρδη (κέρδη των κερδοφόρων μείον ζημιές των ζημιογόνων) 73,2 εκατ. ευρώ το 2011, έναντι καθαρών κερδών 20,3 εκατ. ευρώ το 2010, αυξημένα δηλαδή κατά 52,9 εκατ. ευρώ σε αξία και κατά 262% σε ποσοστό. Ωστόσο, η αύξηση αυτή οφείλεται αποκλειστικά και μόνο στην καταγραφή καθαρών κερδών άνω των 95 εκατ. ευρώ εκ μέρους μιας εταιρείας αλουμινένιων δοχείων, χάρη σε λογιστικά κέρδη από την ενοποίησή της με συγγενή επιχείρηση. Εξαιρουμένης αυτής προκύπτουν, αντί για κέρδη, καθαρές ζημιές 22,2 εκατ. ευρώ το 2011, έναντι καθαρών κερδών 14,4 εκατ. ευρώ το 2010, δηλαδή απώλειες 36,6 εκατ. ευρώ σε αξία. Τα συνολικά κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) μειώθηκαν κατά 13%.
Από τις 46 εξεταζόμενες επιχειρήσεις με τις μεγαλύτερες πωλήσεις, οι κερδοφόρες ήταν 23 (50% του συνόλου) και οι ζημιογόνες επίσης 23 (50%).
Σε συνθήκες σημαντικής ανόδου των τιμών των προϊόντων τους οι 46 επιχειρήσεις κατέγραψαν συνολικές πωλήσεις ύψους 2,91 δισ. ευρώ, όπως προαναφέρθηκε, οι οποίες είναι αυξημένες έναντι του 2010 κατά 10%.
Αυτές που παρουσιάζουν επιδείνωση των καθαρών αποτελεσμάτων (25) αντιστοιχούν στο 54,4% του συνόλου.
Τα καθαρά κέρδη των κερδοφόρων, συμπεριλαμβανομένων αυτών της προαναφερθείσας εταιρείας, ήταν 130,3 εκατ. ευρώ, ενώ οι καθαρές ζημιές των ζημιογόνων ανήλθαν σε 57,1 εκατ. ευρώ.
Αναλυτικότερα, από το σύνολο των 46 επιχειρήσεων:
• Δεκαεννέα επιχειρήσεις (36,1% του συνόλου) οι οποίες ήταν κερδοφόρες το 2010, παρέμειναν και κατά το 2011 κερδοφόρες, πραγματοποιώντας καθαρά κέρδη ύψους 129,5 εκατ. ευρώ, έναντι 52,7 εκατ. ευρώ το 2010, αυξημένα κατά 76,8 εκατ. ευρώ.
• Επτά επιχειρήσεις (13,9%) οι οποίες ήταν κερδοφόρες το 2010 με κέρδη 1,5 εκατ. ευρώ, εμφάνισαν κατά το 2011 ζημιές ύψους 2,8 εκατ. ευρώ, έχοντας έτσι απώλειες ύψους 4,3 εκατ. ευρώ.
• Δεκαέξι επιχειρήσεις (33,3%) οι οποίες ήταν ζημιογόνες το 2010, παρέμειναν και κατά το 2011 ζημιογόνες, πραγματοποιώντας ζημιές 54,3 εκατ. ευρώ, έναντι 33,6 εκατ. ευρώ το 2010, αυξημένες έτσι κατά 20,7 εκατ. ευρώ.
• Τέσσερις επιχειρήσεις (16,7%) οι οποίες ήταν ζημιογόνες το 2010 με ζημιές 0,4 εκατ. ευρώ, εμφάνισαν κατά το 2011 κέρδη της τάξης του 0,8 εκατ. ευρώ, έχοντας έτσι ωφέλεια ύψους 1,2 εκατ. ευρώ.
Οι 23 κερδοφόρες, πραγματοποίησαν συνολικές πωλήσεις 1,75 δισ. ευρώ, οι οποίες αντιστοιχούν στο 60,1% των συνολικών των 46 εξεταζόμενων επιχειρήσεων του κλάδου, ενώ αυτές των 23 ζημιογόνων ήταν ύψους 1,16 δισ. ευρώ (39,9%).
Σε απόλυτο μέγεθος, η αύξηση των πωλήσεων των 46 επιχειρήσεων ανέρχεται σε 23,5 εκατ. ευρώ.
Oι επιχειρήσεις που κατέγραψαν αύξηση πωλήσεων ήταν 22 (47,8%), ενώ οι υπόλοιπες 24 (52,2%) είδαν τις πωλήσεις τους να μειώνονται σε τρέχουσες τιμές.
Τις μεγαλύτερες πωλήσεις, σύμφωνα πάντα με τα εταιρικά τους αποτελέσματα, πραγματοποίησαν οι επιχειρήσεις ΕΛΒΑΛ (687,2 εκατ. ευρώ), ΧΑΛΚΟΡ (585,7 εκατ. ευρώ), ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΝ (520,1 εκατ. ευρώ), ΣΥΜΕΤΑΛ (161,9 εκατ. ευρώ), ΑΛΟΥΜΥΛ (148,5 εκατ. ευρώ), CROWN HELLAS CAN (140,2 εκατ. ευρώ), ΕΞΑΛΚΟ (78,4 εκατ. ευρώ), FITCO (67,6 εκατ. ευρώ), ΕΠΑΛΜΕ (63,3 εκατ. ευρώ) και ΕΤΕΜ (46,1 εκατ. ευρώ).
Σημειώθηκε άνοδος του κόστους παραγωγής, η οποία οδήγησε σε πτώση του μεικτού περιθωρίου κατά 1,4 εκατοστιαία μονάδα (από το 8,1% στο 6,7%) και σε μείωση των μεικτών κερδών κατά 21,4 εκατ. ευρώ (-10%), στο επίπεδο των 193,9 εκατ. ευρώ.
Οι επιχειρήσεις που κατέγραψαν οριακή έστω αύξηση των μεικτών κερδών ήταν 13 (28,3% του συνόλου), ενώ αυτές που βελτίωσαν το μεικτό περιθώριο ήταν 12 (26,1% του συνόλου). Τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) μειώθηκαν στο επίπεδο των 150,3 εκατ. ευρώ, από 172 εκατ. ευρώ το 2010 (-13%). Έτσι, το περιθώριο EBITDA συμπιέστηκε στο 5,2%, από 6,5%. Επίσης, τα κέρδη προ φόρων και τόκων (EBIT) περιορίστηκαν σε 46,9 εκατ. ευρώ, από 68,8 εκατ. ευρώ έναν χρόνο πριν (-32%), εν μέρει λόγω αύξησης των αποσβέσεων. Το περιθώριο ΕBIT επιδεινώθηκε από το 2,6% το 2010 στο 1,6% το 2011.
Οι επιχειρήσεις που κατέγραψαν οριακή έστω αύξηση των EBITDA ήταν 17 (37% του συνόλου), ενώ αυτές που βελτίωσαν το περιθώριο EBITDA ήταν 15 (32,6% του συνόλου). Επίσης, οι επιχειρήσεις που κατέγραψαν οριακή έστω αύξηση των EBIT ήταν 15 (32,6% του συνόλου), ενώ αυτές που βελτίωσαν το περιθώριο EBIT ήταν επίσης 15 (32,6% του συνόλου). Το συνολικό αποτέλεσμα προ φόρων των 46 επιχειρήσεων ήταν κέρδη 79,4 εκατ. ευρώ το 2011 έναντι αντίστοιχων κερδών 34 εκατ. ευρώ το 2010, λόγω των υψηλών συγκυριακών κερδών μεμονωμένης επιχείρησης, για τον λόγο που προαναφέρθηκε.
Εξαιρουμένης αυτής προκύπτουν ζημιές προ φόρων 17,2 εκατ. ευρώ το 2011 έναντι κερδών προ φόρων 23,2 εκατ. ευρώ το 2010. Μετά τον συνυπολογισμό των φόρων της χρήσης (5 εκατ. ευρώ έναντι περίπου 8,8 εκατ. ευρώ έναν χρόνο πριν) για το σύνολο των 46 επιχειρήσεων προέκυψαν καθαρά κέρδη 73,2 εκατ. ευρώ το 2011 έναντι καθαρών κερδών 20,3 εκατ. ευρώ το 2010, ενώ αν εξαιρεθεί η προαναφερθείσα εταιρεία προκύπτουν, αντί για κέρδη, καθαρές ζημιές 22,2 εκατ. ευρώ το 2011 έναντι καθαρών κερδών 14,4 εκατ. ευρώ το 2010, δηλαδή απώλειες 36,6 εκατ. ευρώ σε αξία.
Βελτίωση των προ φόρων αποτελεσμάτων, έστω οριακά, παρουσιάζουν οι 13 από τις 46 εταιρείες (28,3% του συνόλου).
Βελτίωση των καθαρών αποτελεσμάτων, έστω οριακά, παρουσιάζουν οι 21 από τις 46 εταιρείες (45,6% του συνόλου), δηλαδή αρκετά περισσότερες, καθώς μειώθηκε η φορολογική επιβάρυνση, κυρίως λόγω της απουσίας έκτακτης εισφοράς στα κέρδη των κερδοφόρων.
Tα μεγαλύτερα καθαρά κέρδη σημείωσαν οι εταιρείες CROWN HELLAS CAN (95,4 εκατ. ευρώ), ΕΛΒΑΛ (16,8 εκατ. ευρώ), ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΝ (8,2 εκατ. ευρώ), ΣΥΜΕΤΑΛ (1,9 εκατ. ευρώ) και ΕΛΒΙΑΛ (1,8 εκατ. ευρώ).
Τις μεγαλύτερες καθαρές ζημιές κατέγραψαν οι εταιρείες ΑΛΟΥΜΥΛ (14,1 εκατ. ευρώ), ΧΑΛΚΟΡ (13,7 εκατ. ευρώ), ΕΤΕΜ (8,6 εκατ. ευρώ), ΑΛΚΟ ΕΛΛΑΣ (6,6 εκατ. ευρώ) και ΕΞΑΛΚΟ (3,8 εκατ. ευρώ).
Η αποδοτικότητα του ενεργητικού σε κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) μειώθηκε στο 4% το 2011, από 4,7% έναν χρόνο πριν. Βελτίωση της αποδοτικότητας, σε σχέση με τα ίδια κεφάλαιά τους, παρουσιάζουν 21 επιχειρήσεις (45,6%), σε αντίθεση με τις υπόλοιπες 25 (54,4%), οι οποίες δεν μπόρεσαν να τη βελτιώσουν.
Τα ίδια κεφάλαια των 46 αυτών επιχειρήσεων μειώθηκαν κατά 7% (-134,2 εκατ. ευρώ), ενώ οι υποχρεώσεις αυξήθηκαν κατά 12% (+216,5 εκατ. ευρώ ), σε συνθήκες αύξησης του συνόλου των απασχολουμένων κεφαλαίων κατά 2% (+30,7 εκατ. ευρώ), καθώς η αύξηση των τιμών των πρώτων υλών απαίτησε μεγαλύτερα δανειακά κεφάλαια.
Οι επιχειρήσεις με το μεγαλύτερο σύνολο ενεργητικού είναι η ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΝ (957,2 εκατ. ευρώ), η ΕΛΒΑΛ (765,5 εκατ. ευρώ), η ΧΑΛΚΟΡ (422,6 εκατ. ευρώ) η ΑΛΟΥΜΥΛ (292,4 εκατ. ευρώ), η CROWN HELLAS CAN (193 εκατ. ευρώ), η ΣΥΜΕΤΑΛ (123,6 εκατ. ευρώ), η ΕΞΑΛΚΟ (112,4 εκατ. ευρώ), η ΕΤΕΜ (101,2 εκατ. ευρώ), η EUROPA PROFIL ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΝ (73,5 εκατ. ευρώ) και η ΑΛΚΟ ΕΛΛΑΣ (64,1 εκατ. ευρώ).
Αύξηση ιδίων κεφαλαίων εμφανίζουν οι 19 από τις 46 επιχειρήσεις (41,3%). Η αναλογία των ξένων κεφαλαίων προς τα συνολικά κεφάλαια αυξήθηκε από το 49,6% στο 54,3%, με αντίστοιχη πτώση των ιδίων από το 50,4% στο 45,7%. Ωστόσο, οι περισσότερες εταιρείες (25, δηλαδή το 54,3% του συνόλου) βελτίωσαν τη χρηματοοικονομική τους διάρθρωση.
Tα μεγαλύτερα ίδια κεφάλαια έχουν οι εταιρείες ΕΛΒΑΛ (499,9 εκατ. ευρώ), ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΝ (441,3 εκατ. ευρώ), ΧΑΛΚΟΡ (134,5 εκατ. ευρώ), ΑΛΟΥΜΥΛ (87,1 εκατ. ευρώ) και ΣΥΜΕΤΑΛ (71,2 εκατ. ευρώ).
Tο 2011 μεταξύ άλλων αυξήθηκε η παραγωγή πλακών, φύλλων και ταινιών αλουμινίου κατά 3,1%, λεπτών φύλλων αλουμινίου κατά 0,1% και δοκών και ράβδων χαλκού κατά 17,85%, ενώ μειώθηκε η παραγωγή σωλήνων και αγωγών χαλκού κατά 2,7%, δοκών και ράβδων αλουμινίου κατά 7%, σύρματος χαλκού κατά 1,4% και πλακών, φύλλων και ταινιών χαλκού κατά 85,45%.
