«Ξεθυμαίνουν» πωλήσεις και κέρδη της ελληνικής Αγοράς αλκοολούχων
Χωρίς μέθη ευτυχίας στις πωλήσεις και στα κέρδη τους κινήθηκαν οι μεγαλύτερες ελληνικές εταιρείες παραγωγής ποτών.
Σύμφωνα με έρευνα της DIRECTION BUSINESS REPORTS, οι 61 μεγαλύτερες επιχειρήσεις παραγωγής ποτών (οινοποιίας, ζυθοποιίας, αλκοολούχων ποτών, χυμών και αναψυκτικών, εμφιάλωσης νερού) παρουσίασαν μείωση πωλήσεων και ζημιών προ φόρων για την περίοδο 2012.
Από τα ενοποιημένα οικονομικά στοιχεία των επιχειρήσεων του κλάδου, προκύπτουν συνοπτικά τα παρακάτω:
● Μείωση 5,32% στο συνολικό κύκλο εργασιών.
● Ζημίες προ φόρων ύψους 6,84 εκατ. ευρώ.
● Κάμψη 16,20% στα συνολικά μικτά κέρδη.
● Αύξηση 5,78% στα συνολικά ίδια κεφάλαια.
● Μειωμένες κατά 6,94% οι συνολικές υποχρεώσεις.
● Πτώση 1,56% στο γενικό σύνολο ενεργητικού.
● Αρνητικό περιθώριο καθαρού κέρδους -0,41% για το 2012.
● Περιθώριο μικτού κέρδους 40,35% για το 2012
● Σχέση ξένων προς ίδια κεφάλαια 1,20 για το 2012.
● Αρνητική αποδοτικότητα ιδίων κεφαλαίων (ROE) -0,85% για το 2012.
Πιο συγκεκριμένα, σύμφωνα με τον ομαδοποιημένο ισολογισμό των 61 επιχειρήσεων σημειώθηκε μείωση 5,32% στο συνολικό κύκλο εργασιών (σε αξία 92,99 εκατ. ευρώ) και ανήλθε το 2012 στα 1,655 δισ. ευρώ έναντι 1,748 δισ. ευρώ το 2011. Πτωτικά κατά 16,20% κινήθηκε και το συνολικό μικτό κέρδος που ανήλθε στα 668 εκατ. ευρώ το 2012 έναντι 797 εκατ. ευρώ το 2011. Οι επιχειρήσεις κατέγραψαν συνολικές ζημίες προ φόρων για το 2012 που ανήλθαν στα 6,84 εκατ. ευρώ έναντι κερδών προ φόρων 10,43 εκατ. ευρώ το 2011. Οι εταιρείες εργάστηκαν με αρνητικό καθαρό περιθώριο κέρδους για το 2012 της τάξεως του -0,41% και με μικτό περιθώριο κέρδους 40,35%. Αυξημένο κατά 5,78% ήταν το σύνολο ιδίων κεφαλαίων, που ανήλθε το 2012 στα 809,61 εκατ. ευρώ έναντι 765,38 εκατ. ευρώ το 2011. Οι συνολικές υποχρεώσεις των εταιρειών μειώθηκαν το 2012 κατά 6,94% (972,22 εκατ. ευρώ το 2012 έναντι 1,045 δισ. ευρώ το 2011). Η σχέση ξένων προς ίδια κεφάλαια το 2012 διαμορφώθηκε στο 1,20. Τα συνολικά πάγια και κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία των επιχειρήσεων ανήλθαν στα 1,781 δισ. ευρώ για το 2012 (-1,56% σε σχέση με το 2011).
Οι βασικοί λόγοι για τη μείωση των αποτελεσμάτων των επιχειρήσεων του κλάδου αποδίδεται στην άνοδο του κόστους παραγωγής και σε συνθήκες πτώσης των πωλήσεων εξαιτίας της ύφεσης που έπληξε την αγοραστική δύναμη των καταναλωτών. Οι εξελίξεις αυτές, σε συνδυασμό με τη μείωση του όγκου παραγωγής ποτών στη χώρα μας, που συνεχίστηκε και για το 9μηνο Ιανουαρίου – Σεπτεμβρίου 2013 (-3,1% σε σχέση με το αντίστοιχο 9μηνο του 2012) σύμφωνα με την ΕΛΣΤΑΤ, δεν αφήνουν αμφιβολία ότι ο κλάδος βρίσκεται αντιμέτωπος με περαιτέρω πτώση των εργασιών και της αποδοτικότητάς του, εξαιτίας της εντεινόμενης συμπίεσης των εισοδημάτων των νοικοκυριών. Ενθαρρυντικό στοιχείο για την πορεία του κλάδου είναι η βελτίωση των εξαγωγών.
Σχετικά με τον κύκλο εργασιών των 61 υπό εξέταση επιχειρήσεων το 2012 σε σύγκριση με το 2011 προκύπτουν τα παρακάτω:
● 29 εταιρείες από τις 61 παρουσίασαν αύξηση στον κύκλο εργασιών του 2012 σε σχέση με το 2011 (47,54% ως ποσοστό επί του δείγματος).
Τις μεγαλύτερες αυξήσεις στον κύκλο εργασιών του 2012 σε σχέση με το 2011 πέτυχαν οι επιχειρήσεις:
1) ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΖΥΘΟΠΟΙΪΑ ΑΕ (ζυθοποιία) :+80% (από 25,01 εκατ. ευρώ το 2011 στα 45,02 εκατ. ευρώ το 2012).
2) ΕΝΩΣΗ ΠΑΡΑΣΚΕΥΑΣΤΩΝ ΑΕΡΙΟΥΧΩΝ ΠΟΤΩΝ ΟΡΕΣΤΙΑΔΟΣ ΑΕ(χυμοί- αναψυκτικά): +66,09% (από 2,82 εκατ. ευρώ το 2011 στα 4,69 εκατ. ευρώ το 2012).
3) ΚΡΕΤΑ ΟΛΥΜΠΙΑΣ ΑΕ (οινοποιία):+56,11% (από 1,95 εκατ. ευρώ το 2011 στα 3,04 εκατ. ευρώ το 2012).
4) ΜΕΝΤΕΚΙΔΗΣ Σ. ΑΕ (ΝΕΡΑ SELI) (εμφιάλωση νερού): +43,28% (από 3,55 εκατ. ευρώ το 2011 στα 5,09 εκατ. ευρώ το 2012).
5) ΕΨΑ ΑΕ (χυμοί – αναψυκτικά): +30,34% (από 8,85 εκατ. ευρώ το 2011 στα 11,54 εκατ. ευρώ το 2012).
● 32 εταιρείες από τις 61 παρουσίασαν μείωση στον κύκλο εργασιών του 2012 σε σχέση με το 2011 (52,46% ως ποσοστό επί του δείγματος).
Τις μεγαλύτερες μειώσεις στον κύκλο εργασιών του 2012 σε σχέση με το 2011 είχαν οι επιχειρήσεις:
1) ΣΠΗΛΙΟΠΟΥΛΟΣ Β.Γ. ΑΒΕΕ (αλκοολούχα ποτά): -32,40% (από 11,99 εκατ. ευρώ το 2011 στα 8,11 εκατ. ευρώ το 2012).
2) ΤΟΥΡΝΑΒΙΤΗΣ ΑΕΒΕ (αλκοολούχα ποτά): -16,58% (από 4,23 εκατ. ευρώ το 2011 στα 3,53 εκατ. ευρώ το 2012).
3) ΚΤΗΜΑ ΚΩΣΤΑ ΛΑΖΑΡΙΔΗ ΑΕ (οινοποιία): -12,50% (από 6,24 εκατ. ευρώ το 2011 στα 5,46 εκατ. ευρώ το 2012).
4) ΑΘΗΝΑΪΚΗ ΖΥΘΟΠΟΙΙΑ ΑΕ (ζυθοποιία): – 12,41% (από 389,33 εκατ. ευρώ το 2011 στα 341,03 εκατ. ευρώ το 2012).
5) ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ ΑΕ (ζυθοποιία): -12,15% (από 7,76 εκατ. ευρώ το 2011 στα 6,81 εκατ. ευρώ το 2012).
ΤOP 10 των επιχειρήσεων – βάσει κύκλου εργασιών το 2012
Την πρώτη θέση με βάση τις πωλήσεις του 2012 κατέλαβε η COCA – COLA 3E ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΒΕΕ (χυμοί – αναψυκτικά) η οποία προήλθε από απόσχιση του κλάδου που αφορά την παραγωγή και εμπορία των προϊόντων της μητρικής εταιρείας COCA-COLA ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΜΦΙΑΛΩΣΕΩΣ ΑΕ και εισφορά του σε νέα επιχείρηση (βλέπε αναλυτικά Σημείωση 1) με 472,9 εκατ. ευρώ. Η εταιρεία είχε μικτό κέρδος για το 2012 που ανήλθε στα 115 εκατ. ευρώ και κατέγραψε ζημίες προ φόρων ύψους 31,50 εκατ. ευρώ.
Στη δεύτερη θέση η ΑΘΗΝΑΪΚΗ ΖΥΘΟΠΟΙΙΑ ΑΕ (ζυθοποιία) με κύκλο εργασιών 341,03 εκατ. ευρώ (-12,41% σε σχέση 2011) και κέρδη προ φόρων 29,17 εκατ. ευρώ. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται στα 54,58 εκατ. ευρώ και το σύνολο ιδίων κεφαλαίων της στα 149,97 εκατ. ευρώ. Η επιχείρηση κατάφερε να μειώσει κατά 8,85% το 2012 τις συνολικές υποχρεώσεις, που ανήλθαν στα 140,96 εκατ. ευρώ από 150,64 εκατ. ευρώ το 2011.Τα πάγια και κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία της ανήλθαν στα 290,92 εκατ. ευρώ το 2012. Η εταιρεία εργάστηκε το 2012 με καθαρό περιθώριο κέρδους 8,55%.
Στην τρίτη θέση η PEPSICO – ΗΒΗ ΑΒΕ (χυμοί – αναψυκτικά) με πωλήσεις 86,30 εκατ. ευρώ (-4,56% σε σχέση με το 2011), μικτό κέρδος στα 31,98 εκατ. ευρώ (-9,58% σε σχέση με το 2011) και ζημίες προ φόρων ύψους 18,57 εκατ. ευρώ. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται στα 98,03 εκατ. ευρώ και το σύνολο ιδίων κεφαλαίων στα 23,14 εκατ. ευρώ. Οι συνολικές υποχρεώσεις έφτασαν στα 51,22 εκατ. ευρώ (-42,51% σε σχέση με το 2011). Τα πάγια και κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία της ανήλθαν στα 74,37 εκατ. ευρώ (-10,27% σε σχέση με το 2011).
Στην 4η η ΜΥΘΟΣ ΖΥΘΟΠΟΙΙΑ ΑE (ζυθοποιία) που πραγματοποίησε πωλήσεις ύψους 84,75 εκατ. ευρώ (οριακά μειωμένες κατά 0,27% σε σχέση με το 2011) και κέρδη προ φόρων στα 3,22 εκατ. ευρώ (-27% σε σχέση με το 2011). Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται σε 39,41 εκατ. ευρώ και το σύνολο ιδίων κεφαλαίων στα 52,79 εκατ. ευρώ (+8,06% σε σχέση με το 2011). Η εταιρεία το 2012 είχε συνολικές υποχρεώσεις 19,07 εκατ. ευρώ (-1,13% σε σχέση με το 2011). Το γενικό σύνολο ενεργητικού το 2012 παρουσίασε αύξηση 5,46% σε σχέση με το 2011 και ανήλθε στα 71,87 εκατ. ευρώ. Το καθαρό περιθώριο κέρδους για το 2012 διαμορφώθηκε στο 3,80% και η σχέση ξένων προς ίδια κεφάλαια στο 0,36.
Στην 5η θέση η ΗΠΕΙΡΩΤΙΚΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΕΜΦΙΑΛΩΣΕΩΝ (ΒΙΚΟΣ) AE (εμφιάλωση νερού) με κύκλο εργασιών που ανήλθε στα 74,60 εκατ. ευρώ (+1,44% σε σχέση με το 2011), μικτή κερδοφορία στα 28,75 εκατ. ευρώ (+8,63% σε σχέση με το 2011) και κατέγραψε κέρδη προ φόρων 10,61 εκατ. ευρώ, αυξημένα κατά 44% σε σχέση με το 2011. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται στα 8,33 εκατ. ευρώ και το σύνολο ιδίων κεφαλαίων της στα 66,31 εκατ. ευρώ (+16,59% σε σχέση με το 2011). Οι συνολικές υποχρεώσεις της έφτασαν στα 27,28 εκατ. ευρώ και τα πάγια και κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία της ανήλθαν στα 93,59 εκατ. ευρώ (+4,32% σε σχέση με το 2011).
Στην 6η θέση η PERNOD RICARD HELLAS ABEE (αλκοολούχα ποτά) με πωλήσεις 48,92 εκατ. ευρώ (-11,93% σε σχέση με το 2011), μικτό κέρδος στα 25,06 εκατ. ευρώ και κέρδη προ φόρων 3,36 εκατ. ευρώ (+30,70% σε σχέση με το 2011). Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται στα 14,62 εκατ. ευρώ και το σύνολο ιδίων κεφαλαίων στα 17,87 εκατ. ευρώ. Οι συνολικές υποχρεώσεις έφτασαν στα 18,76 εκατ. ευρώ (-21,18% σε σχέση με το 2011).Τα πάγια και κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία της επιχείρησης για το 2012 ανήλθαν στα 36,63 εκατ. ευρώ.
Στην 7η θέση η ΧΗΤΟΣ ABEE (εμφιάλωση νερού) με κύκλο εργασιών που ανήλθε στα 45,08 εκατ. ευρώ (+7,14% σε σχέση με το 2011), μικτή κερδοφορία στα 19,19 εκατ. ευρώ (+ 5,43% σε σχέση με το 2011) και κατέγραψε κέρδη προ φόρων 4,04 εκατ. ευρώ. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται στα 4,54 εκατ. ευρώ και το σύνολο ιδίων κεφαλαίων της στα 31,25 εκατ. ευρώ (+13,93% σε σχέση με το 2011). Οι συνολικές υποχρεώσεις της έφτασαν στα 13,74 εκατ. ευρώ, μειωμένες κατά 6,74% σε σχέση με το 2011. Η επιχείρηση διέθετε το 2012 πάγια και κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία που ανήλθαν στα 44,99 εκατ. ευρώ (+6,71% σε σχέση με το 2011).
Στην 8η θέση η ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΖΥΘΟΠΟΙΙΑ ΑΕ (ζυθοποιία), πραγματοποίησε κύκλο εργασιών που ανήλθε στα 45,02 εκατ. ευρώ καταγράφοντας εντυπωσιακή αύξηση της τάξεως του 80% σε σχέση με το 2011 και κατέγραψε κέρδη προ φόρων 166 χιλ. ευρώ έναντι ζημιών προ φόρων 3,99 εκατ. ευρώ για το 2011. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται στα 13,30 εκατ. ευρώ και το σύνολο ιδίων κεφαλαίων της στα 11,64 εκατ. ευρώ (οριακά αυξημένο κατά 1,44% σε σχέση με το 2011). Οι συνολικές υποχρεώσεις της ανήλθαν στα 32,21 εκατ. ευρώ (+12,26% σε σχέση με το 2011). Το γενικό σύνολο ενεργητικού της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται στα 43,86 εκατ. ευρώ (+9,17% σε σχέση με το 2011). Το καθαρό περιθώριο κέρδους για το 2012 διαμορφώθηκε στο 0,37% έναντι -15,95% το 2011 και η σχέση ξένων προς ίδια κεφάλαια στο 2,77.
Στην 9η θέση η ΤΣΑΝΤΑΛΗΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ AE (οινοποιία) με κύκλο εργασιών για το 2012 που ανήλθε στα 34,47 εκατ. ευρώ (-3,99% σε σχέση με το 2011), μικτή κερδοφορία στα 11,48 εκατ. ευρώ και κατέγραψε ζημιές προ φόρων ύψους 2,18 εκατ. ευρώ. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται στα 18,55 εκατ. ευρώ και το σύνολο ιδίων κεφαλαίων της στα 28,55 εκατ. ευρώ (+3,29% σε σχέση με το 2011). Οι συνολικές υποχρεώσεις της έφτασαν στα 58,39 εκατ. ευρώ (+5,02% σε σχέση με το 2011). Τα πάγια και κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία της ανήλθαν στα 86,94 εκατ. ευρώ το 2012 (+4,45% σε σχέση με το 2011).
Στη 10η θέση η ΛΟΥΞ – ΜΑΡΛΑΦΕΚΑΣ ΑΒΕΕ (χυμοί – αναψυκτικά) με πωλήσεις 24,79 εκατ. ευρώ (+13,34% σε σχέση με το 2011), μικτό κέρδος στα 12,90 εκατ. ευρώ (+12,59% σε σχέση με το 2011) και κέρδη προ φόρων 2,29 εκατ. ευρώ. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας για το 2012 ανέρχεται στα 3,31 εκατ. ευρώ και το σύνολο ιδίων κεφαλαίων στα 21,38 εκατ. ευρώ (+14,71% σε σχέση με το 2011). Οι συνολικές υποχρεώσεις έφτασαν στα 11,50 εκατ. ευρώ (+18,09% σε σχέση με το 2011).Τα πάγια και κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία της ανήλθαν στα 32,86 εκατ. ευρώ (+15,87% σε σχέση με το 2011).
Αξίζει να σημειωθούν και οι επιδόσεις των εταιρειών για το 2012: ΚΑΒΙΝΟ ΑΒΕ (15η θέση) με πωλήσεις 16,55 εκατ. ευρώ (+5,26% σε σχέση με το 2011), ΖΥΘΟΠΟΙΙΑ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ-ΘΡΑΚΗΣ ΑΕ (16η θέση) με πωλήσεις 16,48 εκατ. ευρώ (+2,60% σε σχέση με το 2011), ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΖΥΘΟΠΟΙΙΑ ΑΤΑΛΑΝΤΗΣ ΑΕ (18η) θέση) με κύκλο εργασιών 13,49 εκατ. ευρώ (+25,65%), ΕΛΛΗΝΙΚΟΙ ΧΥΜΟΙ ΑΕΒΕ (20η θέση) με πωλήσεις 12,37 εκατ. ευρώ αυξημένες κατά 7,52% σε σχέση με το 2011, ΕΨΑ ΑΕ (22η θέση) με πωλήσεις 11,53 εκατ. ευρώ (+30,34% σε σχέση με το 2011), ALBERTA ΑΕ (23η θέση) με 10,21 εκατ. ευρώ (+6,39% σε σχέση με το 2011), ΕΤ.ΑΝ.ΑΠ. ΑΕ (30ή θέση) με 7,02 εκατ. ευρώ (+26,74%), ΝΕΡΑ ΚΡΗΤΗΣ ΑΒ&ΕΕ (33η θέση) με 6,39 εκατ. ευρώ (+25,79%), ΚΤΗΜΑΤΑ ΧΑΤΖΗΜΙΧΑΛΗ ΑΕ (37η θέση) με 5,39 εκατ. ευρώ (+21,96% σε σχέση με το 2011) και ΕΝΩΣΗ ΠΑΡΑΣΚΕΥΑΣΤΩΝ ΑΕΡΙΟΥΧΩΝ ΠΟΤΩΝ ΟΡΕΣΤΙΑΔΟΣ ΑΕ (44η θέση) με 4,69 εκατ. ευρώ (+66,09% σε σχέση με το 2011).
Σχετικά με τα κέρδη προ φόρων των 61 υπό εξέταση επιχειρήσεων το 2012 σε σύγκριση με το 2011 προκύπτουν τα παρακάτω:
● 34 εταιρείες από τις 61 ήταν κερδοφόρες (55,74% ως ποσοστό επί του δείγματος). Από αυτές:15 παρουσίασαν αύξηση κερδοφορίας, 16 μείωση κερδοφορίας και 3 πέρασαν από ζημιές σε κέρδη.
ΤOP 5 των επιχειρήσεων – βάσει κερδών προ φόρων το 2012.
1) ΑΘΗΝΑΪΚΗ ΖΥΘΟΠΟΙΙΑ ΑΕ (ζυθοποιία) με 29,17 εκατ. ευρώ (-52,49% σε σχέση με το 2011).
2) ΗΠΕΙΡΩΤΙΚΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΕΜΦΙΑΛΩΣΕΩΝ (ΒΙΚΟΣ) AE (εμφιάλωση νερού) με 10,61 εκατ. ευρώ (+44,02% σε σχέση με το 2011).
3) ΧΗΤΟΣ ABEE (εμφιάλωση νερού) με 4,04 εκατ. ευρώ (-0,52% σε σχέση με το 2011).
4) PERNOD RICARD HELLAS ABEE (αλκοολούχα ποτά) με 3,36 εκατ. ευρώ, αυξημένα κατά 30,70% σε σχέση με το 2011.
5) ΜΥΘΟΣ ΖΥΘΟΠΟΙΙΑ ΑE (ζυθοποιία) με 3,22 εκατ. ευρώ (-27% σε σχέση με το 2011).
Σημαντικά κέρδη προ φόρων για την οικονομική χρήση του 2012 εμφάνισαν και οι επιχειρήσεις: ΛΟΥΞ-ΜΑΡΛΑΦΕΚΑΣ ΑΒΕΕ (6η θέση) με 2,29 εκατ. ευρώ, ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΖΥΘΟΠΟΙΙΑ ΑΤΑΛΑΝΤΗΣ ΑΕ(7η θέση) με 1,52 εκατ. ευρώ, ΚΑΛΟΓΙΑΝΝΗΣ-ΚΟΥΤΣΙΚΟΣ ΑΒΕ (8η θέση) με 1,06 εκατ. ευρώ, ΒΑΠ ΚΟΥΓΙΟΣ ΠΑΝΤΕΛΗΣ ΑΒΕΕ (9η θέση) με 789 χιλ. ευρώ και ΕΤ.ΑΝ.ΑΠ. ΑΕ (10η θέση) με 776 χιλ. ευρώ.
● 27 εταιρείες από τις 61 ήταν ζημιογόνες (44,26% ως ποσοστό επί του δείγματος). Από αυτές: 7 παρουσίασαν αύξηση ζημιών, 15 μείωση ζημιών και 5 εταιρείες πέρασαν από κέρδη σε ζημίες.
Οι 5 επιχειρήσεις με τις μεγαλύτερες ζημιές προ φόρων για το 2012
1) COCA-COLA 3E ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΒΕΕ (χυμοί – αναψυκτικά) με ζημίες προ φόρων για το 2012 που ανήλθαν στα 31,5 εκατ. ευρώ.
2) PEPSICO – ΗΒΗ ΑΒΕ (χυμοί – αναψυκτικά) με ζημίες προ φόρων για το 2012 ύψους 18,57 εκατ. ευρώ.
3) ΜΠΟΥΤΑΡΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ & ΥΙΟΣ ΟΙΝΟΠΟΙΗΤΙΚΗ ΑΕ (οινοποιία) με ζημίες προ φόρων που έφτασαν τα 3,31 εκατ. ευρώ για το 2012.
4) NESTLE WATERS DIRECT ΕΛΛΑΣ ΥΔΑΤΑ ΑΕ (εμφιάλωση νερού) με ζημίες προ φόρων για το 2012 που ανήλθαν στα 3,02 εκατ. ευρώ.
5) ΤΣΑΝΤΑΛΗΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ AE (οινοποιία) με ζημίες προ φόρων για το 2012 ύψους 2,18 εκατ. ευρώ.
